In 6 checks voorbereid op je aangifte inkomstenbelasting

Ben je ondernemer? En ga je vanaf 1 maart zélf aan de slag met je aangifte inkomstenbelasting over 2024? Een goede voorbereiding is het halve werk. Om je hierbij een beetje te helpen, zet de Belastingdienst 6 checks op een rij.

Check 1: ga na of je aangifte moet doen als ondernemer

Voor ondernemers geldt: doe eerst de OndernemersCheck (https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/ondernemers/content/hulpmiddel-checken-of-ik-ondernemer-ben-voor-de-inkomstenbelasting), en start daarna met je belastingaangifte. Met de OndernemersCheck van de Belastingdienst controleer je of jij ondernemer bent voor de inkomstenbelasting. Want dat heeft gevolgen voor hoe je aangifte doet.

Benieuwd naar de resultaten van de OndernemersCheck? Dit zijn de twee mogelijke uitkomsten:

Je bent ondernemer voor de inkomstenbelasting. Vul je inkomsten uit je onderneming dan in als ‘Winst uit onderneming’. Mogelijk kun je gebruikmaken van extra aftrekposten, zoals de zelfstandigenaftrek of de mkb-winstvrijstelling.

Je bent géén ondernemer voor de inkomstenbelasting. Je doet dan ook belastingaangifte, maar geeft je inkomsten uit je bedrijf in de aangifte op als ‘Inkomsten uit overig werk’ en je kunt geen gebruik maken van de aftrekposten voor ondernemers.

Check 2: zelf aangifte doen of toch uitbesteden?

Het uitbesteden van je aangifte aan een boekhouder of adviseur kost geld, maar biedt ook veel gemak. Daarom kiezen veel ondernemers hiervoor. Is jouw administratie niet te complex? Dan kun je ook prima zélf aangifte doen.

Check 3: kijk of je al je inloggegevens voor Mijn Belastingdienst hebt

De aangifte doe je via Mijn Belastingdienst (https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/home/content/inloggen-mijn-belastingdienst), waar je met je DigiD inlogt. Check op digid.nl via ‘Mijn DigiD’ alvast of je kunt inloggen met je DigiD (https://www.digid.nl/). Of dat je bijvoorbeeld een nieuw wachtwoord moet aanvragen.

Check 4: controleer of je administratie op orde is

Om snel en volledig aangifte te doen, moet je administratie op orde zijn. Zorg dat je alle cijfers voor 2024 op een rijtje hebt en breng je administratie op orde voor de belastingaangifte.

Check 5: weet van welke regelingen en aftrekposten je gebruik kunt maken

Als ondernemer mag je vaak gebruikmaken van één of meerdere regelingen en aftrekposten. Kijk of dat in jouw geval zo is en of je bijvoorbeeld gebruik kunt maken van regelingen zoals de zelfstandigenaftrek (https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/belastingdienst/zakelijk/winst/inkomstenbelasting/inkomstenbelasting_voor_ondernemers/ondernemersaftrek/zelfstandigenaftrek1/zelfstandigenaftrek).

Check 6: weet waar je dit jaar scherp op moet zijn

Bij sommige onderwerpen worden regelmatig fouten gemaakt. Bijvoorbeeld bij de bijtelling voor het privégebruik van de auto. Goed om daar scherp op te zijn. Net als op de belastingzaken die vanaf 1 januari 2024 zijn veranderd (https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/belastingdienst/zakelijk/winst/inkomstenbelasting/verandering_inkomstenbelasting_vorige_jaren/veranderingen-inkomstenbelasting-2024/). Loop ze nu al door, zodat je bij de aangifte precies weet waar je op moet letten.

Gebruik de aangiftechecklist

De checks op een ander moment rustig teruglezen? Gebruik de aangiftechecklist voor ondernemers (https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/belastingaangifte/content/voorbereid-op-uw-belastingaangifte-voor-ondernemers).

Zelf aan de slag? Volg het webinar

Ben je van plan zelf je aangifte over 2024 in te vullen? Speciaal voor zzp’ers organiseert de Belastingdienst een webinar op 11 maart om 20:00. Aan de hand van voorbeelden leggen twee belastingdienstmedewerkers uit hoe je je belastingaangifte invult. Het webinar is gratis en duurt ongeveer 5 kwartier. Kun je er niet bij zijn? Meld je dan toch aan, want je kunt het webinar later terugkijken via de link in je mail. Schrijf je hier (https://channel.royalcast.com/belastingdienst/#!/belastingdienst/20250219_1) in.

Kies de hulp die bij jou past
Kom je er niet helemaal uit? Geen zorgen! De Belastingdienst helpt je graag. Op belastingdienst.nl/ondernemers (https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/ondernemers/ondernemers) vind je meer informatie over de aangifte inkomstenbelasting. Wil je liever direct contact met de Belastingdienst? Je kunt bellen met de BelastingTelefoon Ondernemers (0800 – 0543, gratis). Ben je startende ondernemer? Dan kun je je vragen over de aangifte inkomstenbelasting ook stellen via de chat op deze pagina (https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/startende-ondernemer/content/live-chat-startende-ondernemers).

Tot slot rijdt de Belastingdienst in maart door Nederland met de Belastingdienst-bus. Je kunt hier terecht met algemene vragen over de aangifte, ook over het zakelijke deel van de aangifte inkomstenbelasting. Hieronder vind je een overzicht van alle data en 14 locaties van de bustour.

Datum                               Plaats                                                 Openingstijden

Woensdag 5 maart           De Markt, Middelburg                      10:00-16:00 uur

Donderdag 6 maart         Grote Markt, Bergen op Zoom        12:00-18:00 uur

Vrijdag 7 maart                De Markt, Helmond                          12:00-18:00 uur

Maandag 10 maart          Stationsplein, Haarlem                    12:00-18:00 uur

Woensdag 12 maart        Bevrijdingsplein, Leiden                 09:00-13:30 uur

Donderdag 13 maart      Grote Marktstraat, Den Haag         10:00-16:00 uur

Vrijdag 14 maart             De Markt, Gouda                               12:00-18:00 uur

Woensdag 19 maart       Warenmarkt, Winterswijk                09:00-13:00 uur

Donderdag 20 maart     Raadhuisplein, Apeldoorn               12:00-18:00 uur

Zaterdag 22 maart         De Markt, Maastricht                        12:00-18:00 uur

Woensdag 26 maart       Stadhuisplein, Lelystad                   10:00-16:00 uur

Donderdag 27 maart     18 Septemberplein, Eindhoven       12:00-18:00 uur

Vrijdag 28 maart            De Lange Pijp, Leeuwarden             12:00-18:00 uur

Zaterdag 29 maart         Marktplein, Emmen                          12:00-18:00 uur

Bron: Aangeleverd door de Belastingdienst